Налог при продажи комнаты

Нужно ли платить налоги при продаже комнат в коммунальной квартире (собственность менее года), при встречной покупке квартиры?

мы менее года назад приватизировали 2 комнаты в коммунальной квартире до этого была госсобственность более 15 лет доли получил я моя сестра мой и ее сын собираемся продать за 2700000 и купить за 3500000 2 комнатную квартиру с ипотекой нужно нам платить налоги с продажи и можем ли мы получить налоговый вычет с покупки

Налог с продажи Вам нужно платить, если приватизированная квартира в вашей собственности менее трех лет.

Если вы захотите продать квартиру раньше, вы можете уменьшить сумму от
продажи квартиры на 1 млн рублей – налоговый вычет при продаже. Доход,
превышающий эту сумму, облагается НДФЛ по ставке 13 процентов.

В случае реализации квартиры, которая оформлена в совместную либо долевую общую собственность, сумма вычета будет распределена между всеми владельцами данного объекта недвижимости исходя из доли каждого из них, либо по
достигнутой между совладельцами договоренности.

Претендовать на вычет могут лишь лица, которые платят подоходный налог.

Для того чтобы успешно вернуть налог при покупке квартиры важно
соблюсти определенные условия и порядок действий. При этом необходимо
учитывать, что:
Максимальной суммой для возврата налога является 13% от 2 миллионов рублей (то есть 260 000 руб).
Осуществить оформление налогового вычета и непосредственно вернуть
налог можно как в налоговой, так и с помощью работодателя, являющегося
налоговым агентом.
Если недвижимость была куплена в ипотеку, то покупатель может
оплатить проценты по ипотечному кредиту с помощью имущественного
налогового вычета.

Надо ли платить налог с продажи квартиры, если одна комната была во владении 5 лет, а вторая 2 года?

Возникла проблема в области налогооблажения! Хотел проконсультироваться!

Ситуация следующая, 5 лет назад я стал собственником одной из комнат в двухкомнатной квартире! Каждая из комнат имела свой кадастровый номер. И в моем понимании она т.е. квартира в общем является коммунальной так как имеется общее имущество между владельцами комнат, а именно общий санузел, кухня, коридор. Два года назад я выкупил вторую комнату в выше указанной двухкомнатной квартире, тем самым бывшая ранее коммунальная квартира стала просто двухкомнатной квартирой! Получил общий кадастровый номер и продал данную квартиру! Перед продажей я устно обращался в налоговую с вопросом будет ли сделка облагаться налогом, где мне пояснили что нет по тому что идёт всего лишь увеличение площади уже имеющейся собственности, а именно увеличение доли в квартире до 100 %.

После продажи выше указанной квартиры мне пришло уведомление с налоговой службы требованием подать декларацию и заплатить налоги! Налоговая просит отчитаться за продажу комнаты, приобретеной два года назад, а не за квартиру! Мною же была продана квартира в целом, так как это единый объект и обе комнаты имеют единый почтовый адрес!

Вопрос стал в следующем обязан ли я в данном случае платить налоги! Если обязан, то как отчитаться за комнату, ведь просят отчитаться именно за комнату?

Ответы юристов (1)

не видя документов можно сказать, что налог Вы обязаны уплатить с дохода от продажи квартиры, с учетом права на налоговый имущественный вычет по ст.220 НК, если произвели объединение комнат в единый объект (квартиру), т.к. срок владения квартирой исчисляется с момента приобретения последней из комнат.

11. Трехлетний срок владения имуществом в целях получения имущественного налогового вычета в случае объединения нескольких объектов недвижимого имущества (комнат в коммунальной квартире) в один (трехкомнатную квартиру) исчисляется с момента приобретения третьей комнаты в квартире.

Налоговый орган отказал в предоставлении имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц на основании того, что после объединения физическим лицом комнат в коммунальной квартире возник новый объект.
Однако Судебная коллегия по административным делам Верховного Суда Российской Федерации пришла к выводу, что согласно пункту 1 статьи 235 Гражданского кодекса Российской Федерации право собственности прекращается при отчуждении собственником своего имущества другим лицам, отказе собственника от права собственности, гибели или уничтожении имущества и при утрате права собственности на имущество в иных случаях, предусмотренных законом.
Таким образом, действующее законодательство не предусматривает в качестве основания прекращения права собственности на недвижимое имущество объединение двух объектов недвижимости в один с последующей постановкой на кадастровый и технический учет. Изменение объекта недвижимого имущества в связи с объединением трех комнат в квартире в один объект (трехкомнатную квартиру) без изменения внешних границ объекта не влечет за собой прекращения или перехода прав на него.
Следовательно, срок нахождения объекта недвижимости в собственности следует исчислять именно с момента приобретения третьей комнаты, а не с момента регистрации изменений объекта недвижимости в связи с объединением комнат в квартиру.
Данные выводы содержатся в Определении Верховного Суда Российской Федерации от 06.04.2016 N 70-КГ15-16 (Ахмедова Б.И. против Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России N 5 по Ямало-Ненецкому автономному округу).

Нужно ли платить налог при продаже комнаты в общежитии менее чем за миллион рублей?

Если я продаю комнату в общежитии меньше чем 1 000 000 руб, мне нужно оплачивать налог НДФЛ 13% или нет?

Ответы юристов (4)

Это зависит от того, сколько лет она у Вас в собственности, покупали ли Вы её или приватизировали… или она вообще Вам по дарению или наследству досталась.

Я ее покупал, и она в собственности менее 3 лет.

26 Февраля 2017, 21:17

Есть вопрос к юристу?

Тогда сумма (13%), которая подлежит налогообложению исходит из 70% от кадастровой стоимости (если пропишите в договоре миллион) за минусом стоимости приобретения.

Дмитрий, добрый день!

Нет, налог вам оплачивать не нужно, поскольку применяется налоговый вычет. Если владели комнатой более трех лет, обязанности уплаты налога вообще не возникает.

Согласно п. 2 ст. 220 НК РФ:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

Сабина, я указывал срок владения комнатой менее 3 лет. Тогда получается я плачу налог либо с разницы суммы продажи и покупки комнаты , либо с разницы (0,7* кад. стоимость) и суммы продажи. Если нет то поправьте.

26 Февраля 2017, 22:28

Дмитрий, где вы указывали? я не увидела.

Положения подпункта 1 пункта 2 статьи 220 (цитата выше) применяются в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность после 1 января 2016 года.

То есть, если вы комнату купили после 01.01.2016 г., то минимальный срок владения — 5 лет. И доход будет считаться так:

если продажная цена меньше кадастровой стоимости, установленной на 01.01. года регистрации перехода права, то доход будет равен кад. стоимость*0,7.

Если продажная цена равна или выше кад. стоимости, применяется она (указанная в договоре цена).

К ней может быть применен вычет либо:

— необлагаемый миллион либо

— сумма дохода (рассчитана выше) — сумма расхода (на покупку).

Если купили до 01.01.2016 г., применяется: срок минимального владения 3 года и доход будет считаться от продажной цены в обоих случаях.

Сумма налога с продажи комнаты в коммунальной квартире

Ответы юристов (3)

Комната в 2-хкомн. квартире в собственности менее 3-х лет. Моя доля 31/45. Кадастровая стоимость квартиры 4,574млн.руб. Подскажите пожалуйста, сколько руб. налога я заплачу при продаже комнаты? Планирую продать за 1,7млн. г.Санкт-Петербург. Спасибо.

Налог 13% заплатите с дохода. В данном случае доход — 1,7. Его можно уменьшить на сумму, затраченную на приобретение. Если таких расходов нет, то можно уменьшить на имущественный вычет в стандартном размере — 1 млн.

А как же ситуация, когда я продаю комнату дешевле, чем ее кадастровая стоимость? Разве в таком случае налог берется не с этой суммы? Если я правильно посчитала, кадастровая стоимость комнаты 2,177млн.

12 Мая 2017, 19:08

Да. есть такое правило. Но оно касается квартир, приобретенных после начала 2016 года. Если у вас такой случае, то для налогообложения берется сумма продажи, если она не меньше 70% кадастровой стоимости. У меня получилось 2,205. Соответственно это и будет ваш доход, который вы можете уменьшать на вычет.

Уточнение клиента

Спасибо. Комнату дал город в декабре 2016г. В апреле 2017г. получила доки о собственности (приватизировала). Может быть есть у меня какая-нибудь «льгота» ? )))

12 Мая 2017, 19:32

Нет. Только уменьшайте доход на вычет 1 млн. Для этого нужно подать по окончании года декларацию по форме 3-НДФЛ.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

m.pravoved.ru

Налог при продаже комнаты, полученной по наследству менее 3 лет назад

ID: 12291615

При продаже за 1500 налог будет исчисляться с (1500 — 1000)*0.13= 65 тр. Это при учете, что КС = 2000, т.к. тогда 0,7КС=1400 и это меньше цены продажи комнаты. Если цена продажи будет ниже 0,7КС, то тогда налог будет считаться от КС.

С 1 января 2016 г. срок «безналоговой» продажи увеличили до 5 лет. А все сделки по продаже доли в общедолевой собственности в пользу третьих лиц подлежат обязательному нотариальному оформлению.

я не специалист, как Вы, но знаю, что для наследства остался прежний срок 3 года. Так же, как и для дарения и приватизации.

странно, в Вашем профиле указано, что занимаетесь сложными случаями. Как это возможно при таком уровне знаний, которые начальными даже назвать нельзя. Неужели любой человек может называть себя специалистом на этом форуме? Бедные клиенты

Владимир,для объектов недвижимости преобретенных на безвозмездной основе,срок владения остается прежним,это 3 года.

Виноват,отвлекся.
Вот так правильно:
Доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение трех лет для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;
3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком — плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
В остальных случаях доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение пяти лет.

www.cian.ru