Ндс и налог на прибыль семинар

Семинар: НДС и налог на прибыль организаций: практика применения и изменения с 2015 года

версия для печати

Приглашаем вас принять участие в семинаре 10 декабря 2014 года (8 ак. часов в зачет повышения квалификации).

Лектор:

  • Колмакова Полина Владимировна,налоговый консультант, зам. начальника консультационно- правового управления ООО «Элкод», эксперт — консультант по налогообложению.
  • Стоимость 6 500 / 8 500 (для члена ПНК / для прочих участников).

    Место проведения: Культурный центр «Покровские ворота»
    г. Москва, улица Покровка, дом 27, строение 1

    10 декабря 2014 года

    Колмакова Полина Владимировна, налоговый консультант, зам. начальника консультационно- правового управления ООО «Элкод», эксперт — консультант по налогообложению.

    НДС и налог на прибыль организаций: практика применения и изменения с 2015 года

    Программа семинара:

    Налог на добавленную стоимость.

    Порядок исчисления НДС в 2014 году. Анализ проблемных ситуаций с учетом судебной практики. Последние мнения и разъяснения контролирующих органов.
    Изменения по НДС с 1 января 2015 года.
    Определение налоговой базы в сложных ситуациях (уступка прав требования, безвозмездная передача, строительство хозяйственным способом и др.) Применение рыночных цен.
    Особенности выставления счетов-фактур, в т.ч. при совершении посреднических операций, при возврате товаров, при предоставлении скидок.
    Операции, не подлежащие налогообложению НДС (ст. 149 НК РФ)
    Налоговые вычеты и их применение, в т.ч. при возврате товаров, исполнении обязанности налогового агента.

    Налог на прибыль организаций.

    Порядок исчисления налога на прибыль в 2014 году. Анализ проблемных ситуаций с учетом судебной практики. Последние мнения и разъяснения контролирующих органов.
    Анализ изменений законодательства с 1 января 2015 года, в том числе новый порядок учета процентов по долговым обязательствам, изменения в определении налоговой базы по операциям с ценными бумагами. Обзор ситуаций, которые могут быть при применении новых норм.
    Доходы. Спорные вопросы их классификации и признания для целей налогообложения. Проблемы с признанием отдельных видов доходов. Доходы, не учитываемые для целей налогообложения.
    Расходы. Спорные вопросы их классификации и признания для целей налогообложения.
    Амортизируемое имущество.

    www.palata-nk.ru

    Семинар НДС и налог на прибыль: сложные вопросы исчисления и уплаты в 2018 году

    В программе семинара

    1. Условия признания расходов и применения вычетов, установленные ст.54.1 НК РФ. Новые подходы к оценке налоговой выгоды

  • Подтверждение деловой цели сделок, реальности хозяйственных операций, исполнения сделки стороной договора и т.д. Рекомендации ФНС по применению новых норм. Должная осмотрительность: как она влияет на возможность признания расходов и вычетов, новые разъяснения ФНС.
  • 2. Налог на прибыль

  • безвозмездное получение имущества от учредителя и др. доходы, не облагаемые налогом;
  • применение повышающих коэффициентов при начислении амортизации;
  • расходы на НИОКР;
  • инвестиционный налоговый вычет;
  • резерв по сомнительным долгам;
  • безнадежные долги
  • Сложные вопросы признания доходов, расходов, резервов и убытков
    • доходы от реализации по длительным договорам, признание выручки расчетным путем;
    • признание отдельных видов расходов с учетом требований ст.252 НК РФ (командировки, представительские расходы, содержание автомобилей)
    • Признание доходов/расходов прошлых лет, исправление ошибок, применение ст.54 НК РФ, в том числе при изменении стоимости товаров (работ, услуг) (новые разъяснения Минфина)
      • Изменения 2018 года:
        • раздельный учет «входного» НДС, применение правила 5%;
        • восстановление НДС;
        • применение нулевой ставки, отказ от применения нулевой ставки;
        • новый порядок исчисления и уплаты НДС при реализации металлолома (правила учета у продавца и покупателя, заполнения книг и декларации)
        • Сложные и спорные вопросы определения налоговой базы (премии (скидки, бонусы), установление цены в у.е., безвозмездная передача, в том числе в рекламных целях и др.)
        • Применение налоговых вычетов (возможность переноса и частичного применения вычетов, вычеты по командировочным расходам, по основным средствам, по кассовым чекам и др.)
        • 4. Ответы на вопросы

          Для кого предназначен семинар

          главный бухгалтер, финансовый директор, бухгалтер, сотрудник ФЭС, специалистам по налогообложению, аудитор, налоговый консультант, налоговый юрист, руководитель организации

          www.b-seminar.ru

          Курс «Налоги на прибыль по МСФО» (IAS) 12

          Семинар посвящен подробному изучению требований стандарта МСФО (IAS) 12 «Налоги на прибыль» и расчета отложенных налогов на прибыль по МСФО.

          Под руководством преподавателей, имеющих значительный практический опыт, участники семинара определяют налоговые базы активов и обязательств, рассчитывают расходы по налогу на прибыль и готовят примечания к отчетности, включая сверку теоретического и фактического налога на прибыль. Данный курс проводится с использованием модели MS Excel, разработанной экспертами PwC и успешно применяемой многими российскими компаниями.

          Продолжительность курса: 16 академических / 12 CPD часов / 2 дня

          Семинар может быть также проведен в корпоративном формате , при этом программа семинара может быть изменена либо дополнена по желанию заказчика.

          Что получат слушатели

          По итогам семинара его участники будут иметь полное и четкое представление о том, как производить расчет отложенных налогов и раскрывать информацию в отчетности по МСФО, и получат модель расчета отложенных налогов для дальнейшего использования в своей повседневной работе.

          Семинар по IAS 12 ориентирован на профессионалов, которые участвуют в расчете отложенных налогов по МСФО, а также тех, кто осуществляет общее руководство процессом подготовки отчетности по МСФО и подписывает такую отчетность: главных бухгалтеров и их заместителей, финансовых контролеров, специалистов в области подготовки отчетности по МСФО.

          Почему Академия PwC

        • Уникальные материалы, разработанные экспертами PwC.
        • Преподаватели с международным дипломом АССА и большим практическим опытом работы с МСФО.
        • Четкая структура и доступная форма изложения материала.
        • Закрепление полученных знаний путем выполнения практических заданий, с помощью иллюстраций из отчетности российских компаний.

        По окончании семинара слушателям выдается Свидетельство об участии в семинаре «Налоги на прибыль по МСФО (IAS) 12» в Академии PwC, а также при необходимости сертификат, подтверждающий количество CPD-часов.

        1. Концепция формирования отложенных налогов на прибыль
          • Цели введения понятия «отложенный налог»
          • Определения
          • Анализ отложенных налогов
          • ВрЕменные и временнЫе разницы
          • Основная концепция при методе анализа «по балансу»
          • Сходства и различия балансового метода расчета отложенных налогов и метода по отчету о прибыли и убытках
          • Алгоритм расчета и признания налога на прибыль
            • Налоговая база: определения, формулы, источники информации, примеры
            • Определение врЕменных разниц
            • Исключения при первоначальном признании отложенных налогов
            • Возмещаемость вычитаемых временных разниц и налоговых убытков
            • Налоговая ставка
            • Признание отложенного налога
            • Представление в отчетности и взаимозачет
            • Последующая оценка отложенных налогов
            • Сверка по налогу на прибыль
            • Новости в учете налогов на прибыль
              • Отложенные налоговые активы по нереализованным убыткам
              • Проект КРМФО (IFRIC) «Неопределености в учете налога на прибыль»
              • Раскрытие информации по налогу на прибыль
              • Особенности формирования отложенных налогов на прибыль с точки зрения трансформации отчетности
              • Практическое задание: расчет отложенных налогов

        Расписание и стоимость

        20 — 21 сентября 2018

        15 — 16 ноября 2018

        27 — 28 декабря 2018

        15 — 16 апреля 2019

        27 — 28 июня 2019

        Продолжительность: 16 академических / 12 CPD часов / 2 дня.

        Время: 9:30 – 17:00, два перерыва на кофе и перерыв на обед.

        Стоимость: 42 000 руб., к указанной сумме будет добавлен НДС в размере 18%.
        Действует система скидок для юридических лиц: при одновременной регистрации на один семинар двух участников от одной компании – 5%, трех участников – 10%.

        Офис в Москве: м. Белорусская , ул. Бутырский Вал, 10. На карте

        training.pwc.ru

        Семинар «НДС и налог на прибыль. Последние изменения законодательства. Практика применения»

        Налог на добавленную стоимость:

      • обзор изменений законодательства 2018 года;
      • обзор разъяснений Минфина, ФНС, важных судебных решений;
      • самое важное при подготовке декларации по НДС;
      • счета-фактуры и их проверка, корректировочные счета-фактуры, УПД, УКД;
      • книга покупок и продаж: на что обратить внимание;
      • особенности НДС при реализации и покупки по договорам комиссии, агентским договорам. Особенности выставления счётов-фактур в таких ситуациях;
      • начисление и восстановление НДС: практические ситуации;
      • вычеты НДС и практика их применения;
      • перенос вычетов на будущие периоды: какие вычеты можно, а какие нельзя переносить. Как исчислить срок переноса.
      • Налог на прибыль организаций:

      • самое важное при подготовке декларации по налогу на прибыль;
      • доходы от реализации и внереализационные доходы: порядок и дата признания;
      • расходы, связанные с реализацией и внереализационные расходы: порядок и дата признания;
      • налоговый учёт основных средств и нематериальных активов. Амортизация;
      • налоговый учёт капитальных вложений, в том числе и в арендованное имущество;
      • расходы на рекламу;
      • представительские расходы;
      • расходы на оплату труда (в том числе премии), расходы на выплату процентов, прочие расходы: основные особенности;
      • трудные расходы (расходы на цветы, аквариумы, комнату отдыха и т.д.).

      vsetreningi.ru

      НДС, НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ, НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО- ОТЧЕТНОСТЬ ЗА I квартал 2018 г.

      Спикер мероприятия: Крутякова Татьяна Леонидовна.
      Является зам. генерального директора издательско-консалтинговой группы «АйСи Групп», аттестованный преподаватель ИПБ России, автор более 100 книг по бухучету и налогам, в том числе таких бестселлеров как «НДС: практика исчисления и уплаты», «Расходы в бухгалтерском и налоговом учете», «Учетная политика» и др .

      1. Условия признания расходов и применения вычетов, установленные ст.54.1 НК РФ. Новые подходы к оценке налоговой выгоды

    • Подтверждение деловой цели сделок, реальности хозяйственных операций, исполнения сделки стороной договора и т.д.
    • 2. Налог на прибыль

    • Изменения с 2018 года (доходы, не облагаемые налогом; применение повышающих коэффициентов при начислении амортизации; расходы на НИОКР; инвестиционный налоговый вычет; безнадежные долги)
    • Сложные вопросы признания доходов, расходов, резервов и убытков
    • — доходы от реализации работ, услуг; доходы по длительным договорам, признание выручки расчетным путем; — доходы (расходы) при получении (выдаче) беспроцентных займов;
      — признание отдельных видов расходов с учетом требований ст.252 НК РФ (командировки, представительские расходы, содержание автомобилей)

    • Признание доходов/расходов прошлых лет, исправление ошибок, применение ст.54 НК РФ
    • 3. НДС

    • Изменения с 2018 года (раздельный учет «входного» НДС, применение правила 5%, восстановление НДС, применение нулевой ставки, отказ от применения нулевой ставки, новый порядок исчисления и уплаты НДС при реализации металлолома и др.)
    • Критичные и некритичные ошибки в оформлении счетов-фактур, исправленные счета-фактуры (регистрация в книгах покупок и продаж, представление уточненных деклараций)
    • Сложные и спорные вопросы определения налоговой базы (премии (скидки, бонусы), штрафные санкции по хозяйственным договорам, безвозмездная передача, в том числе в рекламных целях и др.)
    • Применение налоговых вычетов (возможность переноса и частичного применения вычетов, вычеты по командировочным расходам, по основным средствам и др.)
    • 4. Налог на имущество . Порядок налогообложения движимого имущества в 2018 году

      5. Ответы на вопросы

      Стоимость участия в семинаре: 9500 рублей, постоянным клиентам компании – скидка 15%. руб.

      В стоимость включены: раздаточные материалы по теме семинара, питание, комплекты для записей

      Место проведения уточняйте у организатора!

      Для профессиональных бухгалтеров – возможно получение сертификата идущего в зачет ежегодного повышения квалификации!

      Регистрация и дополнительная информация по телефонам: 7(495)741-97-74, 7(495)911-67-09

      www.klerk.ru