Пришел налог на выигрыш

Налог на выигрыш: размер в 2017 году

За предыдущие годы можно четко проследить тенденцию, которой придерживаются государственные органы власти. Принимаются все более жесткие меры по контролю доходов игрового бизнеса, а также населения, получающего выигрыши. Так, в 2014 году чиновники ввели закон, предложенный Министерством финансов, согласно которому гражданин имеет право получить выигрыш в букмекерской конторе либо казино только в том случае, если он предоставит паспорт. Очевидно, что так правительственный аппарат намерен отследить все получаемые населением выигрыши, а также убедиться, что все они были учтены при налогообложении.

Естественно, азартных игроков очень интересует, какой сейчас предусмотрен налог на выигрыш? По какой системе на данный момент ведутся подсчеты, и о каких нюансах следует знать? Обо всем этом подробней расскажем далее.

Налог на выигрыш в России в 2017 году: сколько он составляет

По действующему законодательству, нет отдельного пункта, который бы в полной мере раскрывал формулу расчета налоговой базы по азартным играм. В Российской Федерации он приравнивается к обычному доходу, а значит, к нему применим простой подоходный налог. То есть справедливы такие пункты:

  1. Сумма, которую придется отдать государству, составляет ровно 13% от полученного гражданином призового фонда. Эта процентная ставка действует для любых выигрышей, которое лицо получило, участвуя в азартных играх.
  2. Исключение здесь составляют лишь призы, подаренные (выигранные) в ходе рекламной акции какой-либо компании.
  3. Если лотерея проводится в рамках рекламы организации или бренда, она также будет приравниваться к рекламной акции и облагаться налогом соответствующим образом.
  4. Стоит заметить, что 13% от выигрыша – это достаточно демократичная доля. Например, европейская или американская налоговые системы требуют от победителей лотерей или получивших букмекерский выигрыш, отдать в казну государства ровно половину от призовой суммы. Далее рассмотрим некоторые нюансы оплаты.

    Законы, которые касаются онлайн-казино

    Законодательство Российской Федерации имеет четкое предписание о том, что организация любых видов азартных игр, за пределами специально отведенных законом игровых зон на территории государства, строго запрещается. Но по поводу такого вида развлечений ситуация складывается спорная. Играть на деньги на просторах глобальной сети нельзя, но вместе с тем это не подкреплено совершенно никакой уголовной либо административной ответственностью. Однако, что ясно наверняка, полученный таким способом выигрыш просто обязан быть учтен в налоговой инспекции и облагаться государственным налогом. За этим пунктом власти следят довольно тщательно.

    Призовые фонды казино

    Относительно легальных представительств казино, которые по законодательству располагаются в строго отведенных игровых зонах, существуют другие правила. Здесь с призовым фондом ситуация следующая: при наведении справок в наиболее крупных из казино, выяснилось, что заведения не берут на себя ответственность учитывать налог на выигрыш. Сумма здесь выдается сразу в полном объеме. Потому гражданину, которому посчастливилось, придется самостоятельно наведываться в налоговые органы. Также огорчает то, что система не предусматривает вычета потраченных в казино денег.

    Букмекерские конторы в 2016-2017 году

    Этот сегмент азартных игр еще в 2014 году был причислен к категории налоговых агентов. С законодательной точки зрения – это наиболее прозрачный способ выиграть. И вот почему:

  5. Дело в том, что тут выплачиваются чистые суммы, то есть из них государственная пошлина уже вычтена, и клиенту нет необходимости утруждать себя заполнением налоговых деклараций. Букмекерские компании делают все самостоятельно.
  6. Что еще приятней: в данной сфере из налогооблагаемого выигрыша вычитается сумма ставки, которая этот выигрыш принесла.

Ровно та же схема применяется и в заграничных конторах, а также в онлайн-казино. Но вопрос с вычетом ставки остается нерешенным. Скорее всего, тут потребуется запрашивать подтверждающие ставку документы из-за границы. Проще, пожалуй, оплатить налог на полную сумму.

Рекламные акции и лотереи

Сколько платят в налоговые органы за выигрыш в лотерею? Как и в предыдущих случаях, он причисляется к рядовым доходам, и ставка на него составит 13%. Но если данная лотерея проводилась в рамках какой-либо рекламной компании, налоговики затребуют уже 35%. Справедливо это и для денежных сумм, и для объектов. Так, при выигрыше автомобиля в лотерею государству придется отдать 13% его рыночной стоимости, если он достался по рекламной акции (лотерее), выплаты составят 35% от его цены.

nalogiexpert.ru

Вы выиграли! Узнайте, как получить выигрыш

Вы сделали это. Вы стали победителем лотереи!

Срок выплаты выигрышей — не менее 6 месяцев с даты опубликования результатов тиража. Как получить приз? Чтобы узнать, ответьте на вопрос:

Где вы купили победный билет?

А еще вы спрашиваете

Что делать, если я не смог получить выигрыш в срок?

Выигрыши по тиражам, срок выплат по которым истек, могут быть выплачены на основании вашего письменного заявления в том случае, если мы признаем причину неполучения выигрыша уважительной.

После рассмотрения заявления мы либо перечислим сумму выигрыша на указанный в заявлении счет, либо в письменной форме предоставим уведомление об отказе в выплате.

Что делать, если при оплате билета я указал неверный номер телефона, а также в случае, если мой номер утерян или блокирован?

В случае ошибочного указания номера телефона вам нужно обратиться в центральный офис компании (Москва, Волгоградский проспект, 43, корп. 3). и предоставить стандартный пакет документов на получение выигрыша, а также заполнить заявление на получение выигрыша при неправильно указанном номере телефона.

В случае утери номера мобильного телефона вам нужно предоставить договор с оператором связи, что номер принадлежит вам.

Что делать, если не пришел код выигрыша по СМС?

Проверьте, действительно ли ваш билет выиграл. Посмотрите, не отключена ли на вашем телефоне услуга приема СМС с коротких номеров и уточните, верно ли указан номер телефона. Отправьте СМС со словом «все» на номер 9999.

Если возникли технические проблемы, повторите запрос позже, либо обратитесь к вашему оператору связи.

Что делать, если я удалил СМС с кодом выигрыша?

Если вы случайно удалили сообщение с кодом выигрыша, можно отправить запрос на короткий номер 9999. Формат запроса: код ХХХХХ, где ХХХХХ — номер выигрышного билета, указанный (обязательно!) через пробел. Если вам нужно несколько кодов, запросите их одновременно. Формат запроса: все. Стоимость СМС-запроса не превышает стоимости отправки СМС по вашему тарифному плану. Код будет выслан по СМС.

Зачем нужен паспорт при получении выигрыша в розничной точке (в салоне связи)?

По закону, чтобы выдать деньги, нужно заполнить расходно-кассовый ордер. В него необходимо внести паспортные данные получателя. Все розничные точки обязаны соблюдать эту процедуру. К сожалению, не все придерживаются этого правила.

Что делать, если в розничной точке (салоне связи) нет денег для выдачи мне выигрыша?

В таком случае выплата выигрыша не производится. Рекомендуем вам прийти в другой день или обратиться на горячую линию и узнать иные адреса выплат. Также вы можете заранее позвонить и узнать, возможно ли получить желаемый выигрыш по нужному адресу.

Что я должен знать о налоге на выигрыш?

Как исчисляется налог

Налог с выигрыша составляет 13% и начисляется с учетом особенностей, предусмотренных законодательством РФ. Для нерезидентов РФ ставка налога составляет 30%.

Когда и куда подавать декларацию

С 01 января 2018 года если сумма выигрыша равна или превышает 15 000 рублей, то налог удерживается при выплате выигрыша. Если сумма выигрыша меньше 15 000 рублей, то вам нужно самостоятельно обратиться в налоговый орган по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом и подать налоговую декларацию.

Когда перечислять деньги на счет налоговых органов

С 01 января 2018 года если сумма вашего выигрыша составляет менее 15 000 рублей, то не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом Вам необходимо перечислить сумму налога на счет налоговых органов. При сумме выигрыша равной или превышающей 15 000 рублей налог удерживает и исчисляет налоговый агент при выплате выигрыша.

В каких случаях берется налог с выигрыша 35%?

Налоговая ставка НДФЛ в размере 35% устанавливается от стоимости любых выигрышей и призов в стимулирующих мероприятиях. Такие мероприятия проводятся различными организациями в целях рекламы товаров, работ и услуг.

Какова минимальная сумма выигрыша, облагаемого налогом?

Налогом облагается выигрыш на любую сумму (с учетом особенностей, определенных Налоговым кодексом РФ).

www.stoloto.ru

Все форумы ФНС

Налог на выигрыш

Консультант ФНС России 06 Sep 2012

Получил уведомление, о том, что не подана декларация за 2010 год (выиграл приз в акции). До какого времени мне теперь нужно подать эту декларацию, до 30 апреля 2013? И будет ли какой то штраф или пеня за 2 года просрочки?
На сайте в разделе «узнать свою задолженность» почему то стоит, что задолжности нет.

Подадите декларацию, оплатите налог — и штрафные санкции будут минимальными. Пени тоже будут, но от них никуда не деться — это, фактически, проценты за пользование бюджетными средствами, причем довольно маленькие.
Если декларацию не представите — налоговая доначислит Вам налог самостоятельно, вот тут уже, помимо налога и пени, будут большие штрафы.

Ксения Михайловна 21 Sep 2012

Консультант ФНС России 24 Sep 2012

В феврале 2012 года в стимулирующей лотерее местной строительной компании я выиграла квартиру. Квартира была передана мне в собственность по договору дарения. Зная, что мне с выигрыша полагается заплатить налог 35%, у меня возник вопрос, с какой суммы я должна платить налог, так как в договоре передачи квартире не прописана ее стоимость. Пыталась попросить справку о стоимость квартиры на момент выигрыша у строительной компании, в чем мне было отказано. Основанием для справки является ее запрос из налоговой службы. Правильно ли будет сделать независимую оценку квартиры на момент передачи квартиры в собственность и опираясь на ее стоимость самостоятельно подать декларацию? Или мне будет выслано налоговое уведомление о необходимости заплатить налог с выигрыша в размере n-рублей?

Да, Вы поступите правильно, если закажете оценку.
Одновременно можете попросить у организации справку 2-НДФЛ, она должна быть, т.к. Вы (налогоплательщик) получили от налогового агента доход в натуральной форме.

  • Нравится
  • Ксения Михайловна 25 Sep 2012

  • Не нравится
  • Ruslan007 28 Sep 2012

    Консультант ФНС России 04 Oct 2012

    Здравствуйте меня волнует следущий вопрос если организатор мне не продоставляет оценку призов которую он подает в налоговую где мне можно узнать какую сумму он подает?и если я выйграл в 2012 то я должен оплатить до какого числа в 2013 ?

    Вам все сообщат! Также Вас должны уведомить до 31 января в письменной форме, ст.226 НК РФ.
    Декларацию подать нужно до 30 апреля, налог заплатить до 15 июля 2013 года.

    vazonov11 25 Oct 2012

      Gord 1981 03 Nov 2012

    Алексей Гицевич 14 Nov 2012

    Я и моя жена проживаем на территории Самарской области. До брака (2006 г.) жена проживала на территории Саратовской области.
    С 2007 года мы каждый год подавали декларации по форме 3-НДФЛ, так как получали имущественные вычеты.
    На днях пришло уведомление с налогового органа Саратовской области о том, что моей жене необходимо подать декларацию за 2010 год (она ее не подавала, поскольку последний имущественный вычет по факту приобретения квартиры был получен с 2009 году), так как она выиграла приз от компании Филип Моррис Сэйлз. Причем уведомление пришло на человека, который с 2006 года не проживает в Саратовской области, исправно платит налоги и подает декларации в Самарской области и это уведомление оформлено на старые паспортные данные (на самый первый выданный паспорт). В налоговом органе Саратовской области (г. Пугачев) пояснили, что в ноябре 2010 года моя жена якобы получила приз от компании Филип Моррис Сэйлз на сумму 3000 руб, код налогообложения 2750 и сказали, что переправят эти данные в Самарскую область со словами: «Пусть там разбираются».
    На самом же деле для нас было большим удивлением это письмо с налогового органа, поскольку жена никогда не участвовала в подобных розыгрышах (тем более от табачной компании) и не получала никаких призов и подарков! Если придет уведомление с налогового органа Самарской области, то подать декларацию проблем не возникнет, но никакого дохода, кроме как пособие по уходу за ребенком моя жена не имеет.
    Поясните, пожалуйста, каким образом поступить в этой ситуации?

    Все также, как и сейчас. Дайте в Самарскую налоговую письменное пояснение.

    Здравствуйте, такая же ситуация, в ноябре 2011 года из налоговой пришло уведомление о том, что мною получен доход в 2010 году с которого не уплачены налоги, оказалось, что от компания Филип Моррис подала информацию о том, что мною был получен приз на сумму 17 тысяч рублей, но я точно знаю, что никаких призов не получал. Я написал в налоговую пояснение по этому вопросу, более того, я отправил запрос в компанию Филип Моррис с просьбой пояснить ситуацию и прислать подтверждающие документы, но ответа не получил (получил только подтверждение о том, что они мое письмо получили). После этого год затишья, я успел переехать по другому адресу в том же городе, и что Вы думаете, вчера уже по новому адресу опять приходит извещение из налоговой все по тому же вопросу с требованием предоставить НДФЛ-3, а что я могу там написать, если я не получал никакого приза и ничего об этом не знаю. Как мне себя защитить в такой ситуации?

    Оксана Макарова 28 Nov 2012

    Консультант ФНС России 01 Dec 2012

    Я выиграла в общероссийскую лотерею 500000. Организатор сам не платит налоги свыше 10000. Ставка налога как я понимаю будет 13%(от 496000 (за минусом 4000) — 64480)? Как мне подать декларацию, где ее можно получить в электронном виде? Живу я в Санкт-Петербурге, а отношусь по месту регистрации к Новосибирской области и проблематично обратиться лично по месту прописки. Могу ли я ее отправить почтой, как это сделать? Могу ли я налоговые отчисления перечислить на благотворительность?

    Декларацию придется подать по почте, заказным письмом с описью вложения (Оправить до 30 апреля) в адрес ИФНС по месту Вашей прописки.
    Налог заплатить до 15 июля по реквизитам Вашей ИФНС (http://www.r54.nalog.ru/imns/)
    «Перечислить» налоговые отчисления не получится)))
    Буду оч.рад, если Вы от оставшейся суммы

    430 000 руб перечислите что-то в благотворительных целях. В следующем году с этой суммы можно будет вернуть 13%, заявив в декларации право на социальный налоговый вычет.

    Linka78 23 Jan 2013

    D111 17 Feb 2013

    Helgman 18 Feb 2013

    Консультант ФНС России 18 Feb 2013

    О процентной ставке все понятно.
    Меня мучает другой вопрос. Лотерея проводилась 29 декабря 2012 года, выйгрыш был получен 22 января 2013 года. Когда надо подавать налоговую декларацию? И когда оплачивать НДФЛ?

    за 2013 год, по дате фактического получения дохода. Декларацию до 30 апреля 2014, налог до 15 июля 2014.

    Добрый день. В зарубежной букмекерской конторе выиграл 80 т.р.
    Дело было так — зачислил на счет свои 100т.р. выиграл 80т.р. При выводе денег(перевод на карту) у меня вычли их местный, как я понимаю,налог на выигрыш, и на карту пришло 160 т.р. Мне это диклорировать нужно как доход? и если да, то какую сумму указывать — 80, 60, или вместе с моимо 160 ? Или это будет расцениваться как обычный перевод денег? Ведь посути выиграл в другой стране и уже оплатил их налоги.

    Если это Пинакл/Вильям Хилл или еще что-то английское, то найдите соглашение об избежании двойного налогообложения, и не переживайте про налог.
    Дальше, доходом в любом случае будет являться 60 т.р. Если я в ваш карман положу 100 рублей, а потом их заберу, это же не будет являться доходом))
    Можно написать письмо — пусть вышлют «инвойс» на удержанные 20 000. Я уверен, что с Великобританией, например, у нас есть договор.
    С островом Мэн — навряд ли. Тогда (теоретически) с 60 т.р. нужно заплатить 13%, подав декларацию в след.году.

    forum.nalog.ru

    Налог на выигрыш в лотерею в России

    Пока победы небольшие, мало кто задумывается о том, чтобы платить НДФЛ с выигрыша в лотерею. Но если вдруг приз оказался более или менее крупным, то стоит изучить информацию по этой теме и предпринять все необходимые меры.

    Выиграл в лотерею — плати 13%, выиграл в акции — плати 35%

    В настоящее время налог на выигрыш в лотерею в России составляет 13%. Об этом написано в 23 главе НКРФ . А именно там сказано следующее

    Налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов, если иное не предусмотрено настоящей статьей.

    А налог в размере 35% необходимо платить в случае…

    …получения любых выигрышей и призов, получаемых в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров, работ и услуг.

    • если вы выиграли в обычную лотерею, то платите 13%. Выиграли миллион, заплатите 130 000 рублей. Выиграли два миллиона — 260 000 руб. и т.д.
    • если выиграли в розыгрыше в ТВ-передаче, в акции магазина, в викторине журнала или т.п., — платите 35% от денежного выигрыша или 35% от рыночной стоимости приза.
    • Так, например, житель Сочи, выигравший самый крупный в истории российских лотерей суперприз в размере 364,6 миллионов рублей должен будет заплатить более 47 миллионов в качестве НДФЛ.

      Можно ли не платить налог или хотя бы уменьшить?

      Не платить налог нельзя. Другое дело, что вряд ли кто-то будет вам что-либо предъявлять из-за выигранных 50, 100 или даже 10 000 рублей. Если же речь идет о более или менее больших деньгах, то уклоняться не стоит.

      Уменьшить сумму налога можно, но незначительно. В частности, согласно 28 пункту статьи 217 НКРФ освобождаются от налогообложения призы, не превышающие 4000 рублей, полученные в сумме за год.

      Т.е. если вы выиграли 40 призов по 100 рублей (40 x 100 руб. = 4000 руб.), то какой налог с выигрыша в лотерею придется платить в этом случае? Никакого! Если же больше (например, 5000 руб. в сумме), то должны заплатить с разницы (для нашего примера это: 5000 — 4000 = 1000 руб.; с этой тысячи и будет платиться налог).

      Когда нужно платить

      Платить сразу не нужно. Налог необходимо уплатить по своему месту жительства и не позднее 15 июля года, следующего за тем, в котором вы и выиграли что-либо. То есть если выиграли в 2016 году, то заплатить НДФЛ за этот приз нужно до 15 июля 2017 года.

      О своем выигрыше нужно сообщить

      О выигрыше в лотерею также необходимо отчитаться перед налоговиками. Для этого нужно составить и сдать в налоговую инспекцию по месту постоянного жительства декларацию, которая так и называется «Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)». Сделать это следует не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором выиграли (то есть если выиграли в 2016, сдать нужно до 30 апреля 2017).

      Составленную декларацию можно сдать в налоговую инспекцию:

    • лично или через уполномоченного представителя;
    • по почте ценным письмом с описью вложения;
    • в электронном виде (НЕ путать с отправкой по e-mail).
    • Проще всего отправлять через Почту РФ.

      С 1 января 2018 года законодательство относительно налогообложения выигрышей в лотерею изменилось. Теперь в случае выигрыша суммы равной или более 15 000 рублей налог не нужно будет перечислять самостоятельно, теперь это будет делать за вас лотерейная компания, т.е. налог вычитаться будет, но сам платеж будет совершать налоговый агент — в нашем случае это компания Столото.

      lotostat.ru

      налог на выигрыш!

      Комментарии

      Дд! Заплатили ли вы налог за айфон?? Тоже выиграла айфон в Инстаграме (но пока ещё не доставили), вот тоже задумалась о налоге, но организатор ни слова о нем при телефонном разговоре не упомянул (даже паспортных данных не спросили). Вот думаю реален ли приз, если никакой документации не потребовали? Или может вовсе обойдётся без налога, Nцать тыс не лишние?

      У меня и паспорт и инн запрашивали, когда сообщили о выигрыше! Я не платила! В апреле сдала нулевую декларацию в налоговую, так что если организатор подаст сведения о моем счастье. Мне хоть штраф не надо будет платить! Только сам налог !

      Ясно, спасибо. Я ничего не подписывала, просто вручили и все))) сказали вам это нужно?) нет, конечно! И организатору тоже не нужно заморачиваться.

      поздравляю с выигрышем!))) квитанции из налоговой приходят по налогу на имущество и транспортному. со стоимости приза, увы, но нужно платить НДФЛ и самостоятельно заполнить и подать декларацию в инспекцию. возможно в этом году Вы оплачивали медицинские услуги, образовательные? при подаче декларации эти расходы можно указать в качестве вычетов, чтобы законно уменьшить сумму налога к уплате

      www.babyblog.ru