Страхование ренты и пенсии это

Другие виды личного страхования

Страхование ренты

Страхование ренты – это принятие страховщиком по договору страхования обязанности производить страховые выплаты страхователю или застрахованному лицу в фиксированной сумме и с установленной периодичностью при условии дожития его до предусмотренного договором срока (возраста) и полной уплаты им страховой премии. Таким образом, страхование ренты предполагает выплату страховой суммы в рассрочку с установленной в договоре периодичностью.

Страхование ренты также называют аннуитетом. Понятие «аннуитет» происходит от средневекового латинского термина «annuitas», обозначающего ежегодный рентный платеж.

Страхователями при страховании ренты могут быть дееспособные физические лица, заключающие договоры страхования ренты в свою пользу или в пользу третьих лиц – застрахованных, а также юридические лица. При этом физические лица заключают индивидуальные договоры страхования ренты, а юридические, как правило, коллективные.

Цель страхования ренты – защита имущественных интересов застрахованных лиц, связанных с жизнью, трудоспособностью и пенсионным обеспечением. Договоры страхования, заключаемые с гражданами трудоспособного возраста, должны обеспечить им в старости или при иных обстоятельствах сохранение того уровня доходов, который был возможен при активной трудовой жизни застрахованного лица. Широко распространено страхование ренты в пользу третьих лиц.

Страховыми случаями при страховании ренты являются дожитие застрахованного лица до определенного договором страхования срока, к которому обеспечивается полная уплата страховой премии страхователем и накопление необходимой для страховых выплат суммы денежных средств страховщика, а также дожитие до установленных сроков периодических выплат страхового обеспечения в форме ренты.

В договоре страхования ренты страховая сумма представляет собой сумму страхового обеспечения, подлежащую выплате страховщиком застрахованному лицу с установленной в договоре страхования периодичностью.

Размер страховой премии определяется величиной страховой суммы и уровнем тарифной ставки по страхованию данного вида. Уровень страховой премии зависит от следующих моментов:

• возраста и пола застрахованного лица;

• периода времени (лет) от момента заключения договора страхования ренты и внесения первого взноса до начата страховых выплат ренты;

• порядка страховых выплат;

• продолжительности периода времени выплат ренты (определенное договором количество лет или пожизненно);

• способа уплаты страховой премии – единовременно или в рассрочку;

• нормы доходности от инвестирования страховщиком средств страховых резервов.

Договор страхования ренты вступает в силу после уплаты страхователем страхового взноса. Обязательства страховщика по страховой выплате могут наступить только в случае, если страховые взносы, установленные в договоре страхования, уплачены страхователем в полном объеме. Поэтому в договорах страхования ренты выделяют два периода их действия (рис. 8.10).

Рис. 8.10. Периоды действия договора страхования ренты

Иногда между этими периодами может быть и выжидательный период (между моментом окончания уплаты страховой премии и моментом начала выплаты аннуитета).

Периодичность уплаты страховых взносов устанавливается в договоре страхования ренты и может быть ежемесячной, ежеквартальной, ежегодной. Страховая премия может быть уплачена и единовременно.

В силу того что по договору страхования ренты происходит накопление страхового резерва, страхователю может быть предоставлено право на получение ссуды в пределах фактически сформированного резерва. При этом дополнительно устанавливаются срок и порядок возврата страхователем ссуды.

В зависимости от порядка уплаты страховой премии по договору страхования ренты, начала и продолжительности страховых выплат различают три вида ренты (рис. 8.11).

При немедленной пожизненной ренте страховая премия уплачивается страхователем единовременным платежом, и обязательства страховщика по страховой выплате должны осуществляться немедленно с установленной периодичностью в течение жизни застрахованного лица.

Отсроченная пожизненная рента предполагает обязанность страхователя уплатить страховую премию единовременным платежом или в рассрочку в течение согласованного периода и обязанность страховщика производить страховые выплаты после окончания выжидательного периода между окончанием периода уплаты страховых взносов и началом выплаты аннуитетов. Таким образом, с установленной в договоре даты страхователь получает право на получение аннуитета, который выплачивается пожизненно с периодичностью и в размере, предусмотренными договором.

Рис. 8.1. Виды ренты

При повременной ренте обязательства страховщика по страховой выплате устанавливаются на ограниченный период времени, т.е. выплата ренты застрахованному лицу производится в течение определенного договором периода времени.

studme.org

27. Страхование ренты, виды и особенности.

Страхование ренты (аннуитет) представляет собой страховой договор, по которому выплачивается годовая рента в течение какого-либо периода жизни застрахованного в обмен на уплату однократной премии при подписании до­говора. На практике годовая рента может выплачиваться и еже­квартально, и ежемесячно, но в сумме равна начисленной за год. Чаще всего для оплаты единовременной премии используются страховые суммы, накопленные по смешанному страхованию жиз­ни или страхованию на дожитие. Иногда разрешается оплачивать покупку аннуитета в рассрочку.

Чаще всего аннуитеты покупают при выходе на пенсию или для оплаты образования детей (в пользу третьего лица).

Для определения страховых тарифов по аннуитетам используют таблицы смертности не для населения в целом, а для населения, имеющего более высокие показатели здоровья и, соответственно, более низкие коэффициенты смертности.

Характерной особенностью страхования ренты является осуществление страховых выплат в фиксированном размере с периодичностью предусмотренной в договоре страхования.

Видами аннуитетов являются:

1) рента немедленная – это рента, выплата которой начинается сразу после уплаты всей суммы страховых взносов.

2) рента отсроченная – выплата отложена до определенной будущей даты. Временной интервал от окончания договора и началом выплаты, выжидательный период. Если в этот период наступает смерть страхователя, то выплачиваются взносы с % или без — в зависимости от условий страхования.

3) рента пожизненная – выплачивается с установленной даты в течение оставшейся жизни.

4) рента временная – выплачивается с установленной даты в течение периода, предусмотренного договором.

5) рента пренумерандо (вперед) – выплачивается в начале каждого периода, установленного для очередной выплаты.

6) рента постумерандо (после) – выплачивается в конце каждого периода, установленного для очередной выплаты.

7) рента постоянная – выплата производится в неизменном размере.

8) рента переменная – величина размера изменяется во времени.

28. Виды социальных страховых рисков.

При осуществлении обязательного социального страхования страховым риском признается предполагаемое событие, влекущее изменения материального или социального положения работающего.

Видами социальных страховых рисков являются:

1) необходимость получения медицинской помощи;

2) временная нетрудоспособность;

3) трудовое увечье и профессиональное заболевание;

6) наступление старости;

7) потеря кормильца;

8) признание безработным;

9) смерть застрахованного лица или нетрудоспособных членов его семьи, находящихся на его иждивении.

При наступлении одновременно нескольких страховых случаев порядок выплаты страхового обеспечения по каждому страховому случаю определяется в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.

29. Права и обязанности страхователей при обязательном социальном страховании.

Права и обязанности страхователей прописаны в статье 12 ФЗ РФ от 16.07.1999 №165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования» (с изменениями и дополнениями)

Страхователи имеют право:

1) участвовать через своих представителей в управлении обязательным социальным страхованием;

2) вносить предложения о тарифах страховых взносов на конкретные виды обязательного социального страхования страховщикам и в Правительство РФ;

3) бесплатно получать у страховщиков информацию о нормативных правовых актах по вопросам обязательного социального страхования и размерах страхового обеспечения, выплаченного застрахованным лицам;

4) участвовать через своих представителей в проведении расчетов по определению обоснованности тарифов страховых взносов;

5) ходатайствовать перед страховщиком об отсрочке уплаты страховых взносов и пользоваться предоставленными в соответствии с законодательством РФ льготами;

6) обращаться в суд для защиты своих прав.

1) встать на учет и сняться с учета у страховщика в порядке, установленном федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования;

2) уплачивать в установленные сроки и в надлежащем размере страховые взносы;

3) представлять страховщику сведения, необходимые для ведения индивидуального (персонифицированного) учета уплаченных страховых взносов;

4) вести учет начислений страховых взносов и представлять страховщику в установленные федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования сроки отчетность по установленной форме;

5) предъявлять страховщику для проверки документы по учету и перечислению страховых взносов, расходованию средств обязательного социального страхования;

6) выплачивать определенные виды страхового обеспечения застрахованным лицам при наступлении страховых случаев в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования, в том числе за счет собственных средств.

studfiles.net

Страховой аннуитет

Финансовый словарь Финам .

Смотреть что такое «Страховой аннуитет» в других словарях:

Аннуитет Страховой — аннуитет, при котором владелец единовременно или в рассрочку вносит оговоренную сумму денег, а затем в течение нескольких лет или пожизненно получает доход. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов

Аннуитет с инвестиционным планом — аннуитет, при котором страховые доходы объединяются с вложением капитала в ценные бумаги, в результате чего застрахованный, кроме фиксированного ежегодного дохода, получает доход, приносимый ценными бумагами. См. также: Аннуитет с инвестиционным… … Финансовый словарь

аннуитет — Ежегодная денежная сумма определенного размера (рента), выплачиваемая кредитору (обычно в течение продолжительного времени) в погашение полученного от него займа, включая проценты. Если срок действия ограничен, то аннуитет называется срочным;… … Справочник технического переводчика

Аннуитет — (Annuity) — ежегодная денежная сумма определенного размера (рента), выплачиваемая кредитору (обычно в течение продолжительного периода времени) в погашение полученного от него займа, включая проценты. Если срок действия ограничен, то… … Экономико-математический словарь

Аннуитет — от лат. annuitas ежегодный платеж, англ. annuity, Anny А. Вид срочного государственного займа, когда ежегодно выплачиваются проценты и погашается часть суммы. Б. Вид долгосрочного займа, когда кредитор ежегодно получает определенный доход (ренту) … Словарь бизнес-терминов

аннуитет фиксированный — Страховой полис, гарантирующий фиксированные выплаты в течение всей или периода жизни застрахованному лицу, независимо от колебания цен и уровня инфляции. [http://www.lexikon.ru/dict/buh/index.html] Тематики бухгалтерский учет … Справочник технического переводчика

АННУИТЕТ, ФИКСИРОВАННЫЙ — страховой полис, гарантирующий фиксированные выплаты в течение всей или периода жизни застрахованному лицу, независимо от колебания цен и уровня инфляции … Большой бухгалтерский словарь

АННУИТЕТ, ФИКСИРОВАННЫЙ — страховой полис, гарантирующий фиксированные выплаты в течение всей или периода жизни застрахованному лицу, независимо от колебания цен и уровня инфляции … Большой экономический словарь

АННУИТЕТ ПЕРЕМЕННЫЙ — VARIABLE ANNUITYПо определению Амер. совета по страхованию жизни (правопреемника Амер. ассоциации по страхованию жизни) это разновидность ежегодной ренты, основанная на вложении всех или части фин. активов в обычные акции или определяемая… … Энциклопедия банковского дела и финансов

Аннуитет — (фр. annuité от лат. annuus годовой, ежегодный) или финансовая рента общий термин, описывающий график погашения финансового инструмента (выплаты вознаграждения или уплаты части основного долга и процентов по нему), когда… … Википедия

dic.academic.ru

Страхование жизни

Понятие страхования жизни

Страхование жизни — это особая и достаточно сложная разновидность страхования. По своим потребительским свойствам оно вплотную примыкает к смежным видам личного страхования, а также к услугам других финансовых институтов — банков, пенсионных фондов, паевых инвестиционных фондов. Поэтому очень важно четко понимать отличительные черты страхования жизни, чтобы иметь возможность отделить его от других похожих услуг.

Определение страхования жизни

Страхование жизни является подотраслью личного страхования и объединяет несколько видов страхования. Во всех этих видах страхования случайность связана с непредсказуемостью момента смерти человека. Поэтому в общем случае можно дать следующее теоретическое определение страхования жизни:

Страхование жизни — это совокупность видов личного страхования, где страховой риск обусловлен случайной продолжительностью человеческой жизни.

Строго говоря, таких рисков всего два:

  • риск смерти;
  • риск дожития до определенного момента времени или события.
  • Поэтому в самом узком понимании страхование жизни представляет собой страхование указанных рисков по отдельности или в сочетании в любой пропорции.

    Однако в договоры страхования жизни часто включают риски из смежных видов личного страхования. В результате получается комбинированное страхование, относящееся и к страхованию жизни, и к иным видам личного страхования. Кроме того, при долгосрочном страховании таких рисков как инвалидность и критически заболевания также приходится учитывать смертность. Поэтому данные разновидности страхования также иногда относят к страхованию жизни.

    Принцип возмещения и принцип заранее определенных сумм

    Принцип определения выплат в страховании жизни отличается от имущественного страхования.

    Имущественное страхование действует на принципе возмещения. Страховая выплата там призвана компенсировать причиненные в результате страхового случая убытки. Поэтому она называется «страховое возмещение».

    В отличие от этого страхование жизни, как и иные виды личного страхования (кроме медицинского страхования), действуют на так называемом «принципе заранее определенных сумм». Согласно данному принципу, при наступлении страхового случая выплата производится в определенном еще при заключении договора размере (обычно в размере страховой суммы), независимо от наличия и размера фактически понесенных убытков. Поэтому до внесения в 1997 году поправок в Закон об организации страхового дела в РФ, выплаты по личному страхованию назывались не возмещением, а «страховым обеспечением». Сейчас в нормативных документах и в практике используется универсальное понятие «страховая выплата».

    Страхование капитала и страхование ренты

    В страховании жизни применяются две основные формы выплат:

    • единовременная выплата и
    • регулярные периодические выплаты.

    Страхование с единовременной выплатой часто называют страхованием капитала (например, страхование капитала на дожитие).

    Регулярные периодические выплаты в англоязычных странах называются «аннуитет» (annuity), в странах континентальной Европы — «рента» . Если регулярные периодические выплаты начинаются в связи с прекращением человеком трудовой деятельности по возрасту или по болезни (то есть по достижению так называемых «пенсионных оснований»), то их называют «пенсия» .

    Сейчас в России при описании регулярных периодических выплат понятия «рента» и «аннуитет» используются как синонимы, хотя исторически и лексически для нас ближе понятие «рента».

    Основные типы договоров страхования жизни

    Наличие двух рисков (дожитие и смерть) и двух форм выплат (единовременная выплата и рента) дает четыре возможных вида страхового покрытия по страхованию жизни (см. таблицу).

    Таблица. Основные виды страхового покрытия по страхованию жизни

    www.znay.ru

    Основные положения методики расчета нетто- и брутто-ставок по страхованию ренты и пенсии

    Формулы для расчета нетто-ставок по страхованию пожизненной ренты и пожизненной пенсии выводятся практически одинаково.

    Пример. Предположим, что договоры страхования пожизненной ренты (пенсии) заключают все лица, достигшие возраста .x лет, т.е. но таблице смертности Lx человек. Размер годовой ренты (пенсии) для установления нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы примем условно 100 руб. (5 = 100 руб.). Начало выплаты ренты (пенсии) – через п полных лет. Число доживших до получения ренты (пенсии) лиц через п лет будет равно . В первый год страховщику необходимо для выплат (В) ренты (пенсий)всем застрахованным лицам иметь фонд денежных средств

    Во второй год выплат ренты (пенсий) фонд денежных средств должен быть равен

    В последний год выплат фонд денежных средств , где w – предельный возраст по таблице смертности.

    За весь период выплат ренты (пенсий), равный w – х – п лет, всем застрахованным лицам страховщик должен располагать общей суммой денег, складывающейся из указанных размеров годовых фондов денежных средств. Чтобы иметь необходимую сумму денег к установленному сроку выплаты ренты (пенсий), страховщик должен получить от страхователей определенную величину нетто-премии при единовременной ее уплате в момент заключения договора страхования. Величина этой премии должна быть такой, которая вместе с доходом от инвестирования страховых резервов по видам страхования жизни обеспечит страховщику формирование необходимых сумм денег для пожизненных выплат ренты (пенсий) застрахованным лицам.

    Искомая величина страховой премии будет меньше требующейся страховщику общей суммы денежных средств для выплаты пожизненной ренты (пенсий) застрахованным лицам на величину дохода от инвестирования страховых резервов. И поскольку страховая премия определяется на момент начала страхования, она называется современной стоимостью общей суммы выплат пожизненной ренты (пенсий) застрахованным лицам. Рассчитывается она с помощью дисконтирующих множителей.

    Современная стоимость общей суммы выплат пожизненной ренты (пенсий) всем застрахованным лицам рассчитывается по формулам:

    1) для выплат ренты (пенсий) в конце года (постнумерандо) –

    (11.11)

    2) для выплат ренты (пенсий) в начале года (пренумерандо) –

    (11.12)

    Чтобы узнать, сколько должен единовременно уплатить страховой нетто-премии страховщику каждый страхователь при заключении договора страхования пожизненной ренты (пенсии), годовой размер которой (5) условно принят равным 100 руб., необходимо суммы и , рассчитанные по приведенным выше формулам, разделить на число лиц, вступивших в страхование. В результате будет получена единовременная нетто-ставка со 100 руб. годового размера ренты (пенсии) при пожизненной выплате для возраста застрахованных лиц х лет с началом выплат через п лет и при норме доходности i.

    Расчеты единовременных нетто-ставок пост- и пренумерандо производятся соответственно по формулам:

    1) единовременная нетто-ставка постнумерандо –

    (11.13)

    2) единовременная нетто-ставка пренумерандо –

    (11.14)

    Переход от единовременных нетто-ставок к годичным нетто-ставкам осуществляется через коэффициенты рассрочки. Подход к выведению формул коэффициентов рассрочки для расчета годичных нетто-ставок по страхованию пожизненной ренты (пенсии) такой же, как и для годичных нетто-ставок по страхованию на дожитие и на случай смерти. Поэтому формулы для расчета коэффициентов рассрочки пост- и пренумерандо будут иметь аналогичный вид:

    1) коэффициент рассрочки постнумерандо –

    (11.15)

    2) коэффициент рассрочки пренумерандо –

    (11.16)

    Годичная нетто-ставка по страхованию пожизненной ренты (пенсии) рассчитывается по формуле При уплате годовой суммы взноса помесячно или поквартально переход от единовременной нетто-ставки к годичной иетто-ставке может осуществляться также путем применения средней величины между коэффициентами рассрочки пост- и пренумерандо, определяемой по формуле (10.10).

    При выплате ренты по договору страхования немедленно – с первого года страхования в начале и конце каждого следующего года, с ограничением срока выплат количеством лет п, формулы для расчета единовременной нетто- ставки пост- и пренумерандо выводятся таким же образом и имеют вид:

    (11.17)

    2) единовременная нетто-ставка пренумерандо —

    (11.18)

    Переход от единичных нетто-ставок к годичным нетто- ставкам и в этом случае осуществляется через коэффициенты рассрочки. Брутто-ставки рассчитываются при всех видах страхования ренты (пенсии) по формуле (11.7).

    Коммутационные числа

    Расчеты единовременных и годичных нетто-ставок по приведенным выше формулам для различных возрастов застрахованных лиц и сроков страхования (а также уплаты взносов и страховых выплат) превращаются в длинные ряды математических операций. Они очень трудоемки, и поэтому для упрощения расчетов применяются специальные технические показатели – коммутационные числа. С помощью простого математического приема умножения числителя и знаменателя дроби на одно и то же число (величина дроби, как известно, при этом не изменяется) формулы для расчета единовременных нетто- ставок могут быть выражены через коммутационные числа. Значения коммутационных чисел рассчитываются для разных норм доходности инвестиций i и сводятся в специальные таблицы по всем возрастам x таблицы смертности. Затем с использованием данных таблиц коммутационных чисел рассчитываются необходимые нетто-ставки по соответствующим формулам.

    В последние годы математический аппарат расчета страховых тарифов получил значительное развитие. Выведены формулы для расчета тарифных ставок на персональных компьютерах.